14 мая 2018 года вступили в силу изменения в закон о валютном регулировании и КоАП РФ

14 мая 2018 года вступили в силу изменения в Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее – Закон о валютном регулировании) и КоАП. Изменениями предусмотрено следующее:

за резидентами закрепляется обязанность по указанию в договорах (контрактах), заключенных между резидентами и нерезидентами при осуществлении внешнеторговой деятельности, сроков исполнения сторонами обязательств по договорам (контрактам). Информацию об этих конкретных сроках (а не об "ожидаемых максимальных сроках исполнения", как это предусмотрено сейчас), резиденты обязаны будут представлять уполномоченным банкам;

у банков появится больше оснований для отказа в осуществлении валютной операции. Сейчас такой отказ возможен при непредставлении необходимых документов либо при представлении недостоверных документов. После вступления поправок в силу уполномоченные банки помимо названных случаев смогут отказывать клиентам в проведении валютных операций при представлении документов, не соответствующих требованиям Закона о валютном регулировании, а также если операция нарушает положения статей 9, 12, 14 этого закона или положения других актов валютного законодательства. В последнем случае отказ должен содержать ссылку на конкретную норму валютного законодательства, которой противоречит проведение операции;

банк должен будет сообщить клиенту об отказе в осуществлении валютной операции в письменной форме не позднее рабочего дня, следующего за днем его вынесения;

уточнен порядок привлечения к административной ответственности за нарушение валютного законодательства.

В частности, штрафы по ч. 1, 4, 4.1 и 5 ст. 15.25 КоАП РФ на индивидуальных предпринимателей будут налагаться в том же размере, что и на граждан и юрлиц (Федеральный закон от 14 ноября 2017 г. № 325-ФЗ "О внесении изменений в статьи 19 и 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях").

Для должностных лиц предусмотрены отдельные фиксированные размеры штрафов за вышеперечисленные правонарушения, а за их повторное совершение должностным лицам будет грозить дисквалификация на срок от 6 месяцев до 3 лет. Сейчас административная ответственность, установленная в отношении должностных лиц указанными нормами, применяется только к лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.